《金融租赁公司管理办法(征求意见稿)》解读(下篇)(2024-03)
现行的《金融租赁公司管理办法》共经历过2007年、2014年两次修订,自颁布以来,金融租赁公司的业态及面临的风险均产生了重要变化,这些变化也推动了监管政策的不断完善。2024年1月5日,国家金融监督管理总局公布了修订形成的《金融租赁公司管理办法(征求意见稿)》,对已适用近10年的《金融租赁公司管理办法》进行修订。此次修订意在贯彻落实中央金融工作会议精神,优化金融服务、防范化解风险,促进行业高质量发展...
现行的《金融租赁公司管理办法》共经历过2007年、2014年两次修订,自颁布以来,金融租赁公司的业态及面临的风险均产生了重要变化,这些变化也推动了监管政策的不断完善。2024年1月5日,国家金融监督管理总局公布了修订形成的《金融租赁公司管理办法(征求意见稿)》,对已适用近10年的《金融租赁公司管理办法》进行修订。此次修订意在贯彻落实中央金融工作会议精神,优化金融服务、防范化解风险,促进行业高质量发展...
现行的《金融租赁公司管理办法》共经历过2007年、2014年两次修订,自颁布以来,金融租赁公司的业态及面临的风险均产生了重要变化,这些变化也推动了监管政策的不断完善。2024年1月5日,国家金融监督管理总局公布了修订形成的《金融租赁公司管理办法(征求意见稿)》,对已适用近10年的《金融租赁公司管理办法》进行修订。此次修订意在贯彻落实中央金融工作会议精神,优化金融服务、防范化解风险,促进行业高质量发展...
2023年10月,国家金融监督管理总局发布《关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知》(金规〔2023〕8号)(以下简称“金规8号文”),在此之后地方监管部门陆续开出多张罚单。截至2023年末,金融租赁机构已累计收到30张行政处罚决定书(另有对直接责任人的45张行政处罚决定书),罚没金额合计3505万元(对直接责任人罚款共计52万),其中有多笔高额罚单,2023年金租公司收罚单数量、罚款金额均已创下历史新高。...
近年来,金融租赁公司积极响应国家产业发展政策,发挥直租、经营租赁等特色功能,在盘活企业固定资产、优化资源配置、满足企业技术改造需要、提高企业技术水平、促进中小企业发展、促进消费增长等方面发挥了积极作用,但也存在着大股东不当干预、公司治理和内控机制不完善、租赁物管理不到位等问题。2023年10月27日,国家金融监督管理总局发布《关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知》(金规〔2023〕8号)...
近年来,深圳、广州、珠海相继推出融资租赁扶持政策,引导融资租赁企业在粤落户,广东融资租赁逐步形成中国融资租赁第三极。为充分发挥融资租赁的融资、融物特性,10月19日,广东省人民政府办公厅印发《广东省大力发展融资租赁支持制造业高质量发展的指导意见》(以下简称“《意见》”),明确了融资租赁行业未来发展目标,即到2027年,全省培育形成一批专业化特色化的百亿元级乃至千亿元级融资租赁公司和金融租赁公...
9月20日,《中国银行保险报》报道称,重庆辖区4家金融租赁公司已按期完成2022年压降工作,并提前完成2023年全年压降目标。根据原银保监会《关于加强金融租赁公司融资租赁业务合规监管有关问题的通知(银保监办发〔2022〕12号)》要求,引导分步压降构筑物租赁业务。对于“压降构筑物租赁业务”,明确“三年过渡期(2022~2024年)”“分阶段压降”的工作安排。在各地监管部门的积极引导下,金融租赁公司主动调整业务...
2023年以来,金融租赁行业监管持续从严,罚款金额不断创新高。截至9月25日,银保监会官网披露的信息显示,2023年以来金融租赁机构已累计收到16张行政处罚决定书(不含个人),罚没金额合计2045万元,其中有多笔高额罚单,单笔罚单金额最高达到370万、次高300万、再次高240万,再次创历史新高(此前纪录是2017年300万罚单、2021年两张210万和2022年255万、220万罚单)。从监管层对金融租赁行业开出的罚单情况来看,监...
近年来,部分金融租赁公司偏离融物本源,忽视租赁物合规管理和风险缓释作用,存在以融物为名开展“类信贷”业务、虚构租赁物、租赁物低值高买、涉嫌新增地方政府隐性债务等问题。11月29日,银保监会官网公布《关于加强金融租赁公司融资租赁业务合规监管有关问题的通知(银保监办发〔2022〕12号)》(以下简称“12号文”),其发布时间为2月11日,时隔9个月,银保监会官网再次郑重公开发布该通知,体现出监管机构对金...
近年来,部分金融租赁公司偏离融物本源,忽视租赁物合规管理和风险缓释作用,存在以融物为名开展“类信贷”业务、虚构租赁物、租赁物低值高买、涉嫌新增地方政府隐性债务等问题。11月29日,银保监会官网公布《关于加强金融租赁公司融资租赁业务合规监管有关问题的通知(银保监办发〔2022〕12号)》(以下简称“12号文”),其发布时间为2月11日,时隔9个月,银保监会官网再次郑重公开发布该通知,体现出监管机构对金...
今年以来金融租赁机构已累计收到12张行政处罚决定书(不含个人),罚没金额合计967万元,其中11月4日公布的单笔罚单金额最高达到220万,已是近年来的较高记录(此前纪录是2017年300万罚单和2021年两张210万罚单)。今年1月份,银保监会曾发布《金融租赁公司项目公司管理办法》,引导机构提升合规经营意识,加强内控管理。从监管层对金融租赁行业开出的罚单情况来看,监管层对金融租赁行业的监督检查力度在逐步趋严,...
在“碳达峰、碳中和”目标背景下,融资租赁公司纷纷布局绿色产业,目前,我国尚未制定关于绿色租赁发展的指导意见及实施细则,但其他政策文件多次提及运用融资租赁服务绿色产业发展的相关内容。从各地关于绿色租赁的政策来看,政策从鼓励租赁企业开展绿色租赁业务,到具体指导企业在节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级以及绿色服务等领域布局,再到支持租赁公司发行绿色债券、跨境融资等多种...
2022年8月29日,银保监官网公布一则专门针对非银机构的新政策,即《关于鼓励非银机构支持新能源汽车发展的通知》(以下简称《通知》)。《通知》为引导汽车金融公司、企业集团财务公司、金融租赁公司等非银机构积极落实国家新能源汽车发展决策部署,助力新能源汽车推广应用,满足居民新能源汽车金融服务需求。当前,新能源汽车及新能源汽车租赁相关行业整体都还处在发展初期阶段,市场处于一片蓝海,新能源车企与租...
2022年7月28日,广东省地方金融监督管理局关于印发《广东省融资租赁公司监督管理实施细则》的通知。这是自2020年,银保监会下发《融资租赁公司监督管理暂行办法》,加强和完善融资租赁公司的事中事后监管后,第18个地方金融监督管理部门发布融资租赁公司监督管理暂行办法、指引、实施细则及征求意见稿。其根据《暂行办法》为基础,以补短板、严监管、防风险、促规范的原则,进一步细化各项要求。在监督管理力度持续...
2022年5月31日国务院印发《扎实稳住经济的一揽子政策措施》,并发出《通知》,要求各地区各部门认真贯彻执行。《通知》指出,疫情要防住、经济要稳住、发展要安全,努力发展经济使下半年发展有好的基础。在政策的引导推动下,租赁行业深耕多个领域,在物流运输,航运发展和专精特新方面布局发展,未来将更好地服务实体经济,为企业复工复产添力。已有多家租赁公司主动作为,迎难而上,坚持疫情防控和经营发展“两手...
5月26日,上海市人大常委会就《上海浦东新区绿色金融发展若干规定》公开征求意见,其中第十八条规定:“支持登记注册在浦东新区的融资租赁公司探索开展绿色低碳相关技术专利等无形资产的融资租赁业务。”从上海新出台的无形资产政策可以看出国家对于无形资产的租赁问题一直属于关切状态。全国下发的政策内容以及各地在政策落实时根据当地实际情况做出的细则变动,使得无形资产的租赁在全国各地实施起来时较为复杂。...
融资租赁是产业集团发展的必然要求,为满足经营多元化、提高资金配置效率,自然而然会寻求和金融的融合,开展产融结合将部分资金由产业配置到金融领域从事金融业务,最终形成产业与金融的协同效益,增强产业竞争优势。去杠杆和强监管给金融各行业带来了较大的挑战,其中也包括融资租赁行业,在一定程度上也将重塑行业竞争格局。“去杠杆”去的是脱离实体的杠杆,“强监管”监管的是脱离实体的金融行为,这些对提升金...
2021年1月7日的寒潮用电负荷高峰中,全国用电负荷高峰为11.89亿千瓦,但我国22亿千瓦的总装机依然无法满足电力需求。习近平总书记在2021年11月24日中央全面深化改革委员会第22次会议审议通过《关于加快建设全国统一电力市场体系的指导意见》,促使新能源发电领域加速发展。在电力市场化不断完善的背景之下,新能源电力生产企业和电力设备租赁公司的合作将进一步加深,相互扶持以得到更好的发展,虽然依旧面临一些风...
2020年9月22日,习近平主席在联合国大会宣布了“我国二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值,努力争取2060年前实现碳中和”的重要目标。中央和部分融资租赁聚集地区比如广东、天津等地陆续出台相应支持文件,鼓励绿色租赁的发展。为实现碳达峰和碳中和目标,经济社会发展的全面绿色低碳转型对租赁转型提出了客观要求。绿色租赁,作为租赁行业发展的新方向之一,是解决绿色低碳产业快速防范气候变化风险的重要金融手段...
从2021年8月到今,全国多地“十四五”金融改革规划陆续出炉,据不完全统计,江苏、上海、重庆等10个省、市、自治区的“十四五”金融发展规划中提到了鼓励融资租赁业务发展。与此同时,银保监会多条关于租赁业方面的政策回复和人民银行《地方金融监督管理条例(草案征求意见稿)》中提及的原则上不得跨省级行政区域开展业务等政策导向性内容,在此背景下,各地逐渐开始借助当地的区域优势,有针对性的支持和发展地区...
2021年以来已有长江联合金融租赁、广东粤财金融租赁、前海兴邦金融租赁、贵阳贵银金融租赁、农银金融租赁和锦银金融租赁六家金融租赁公司接到了罚单,六家机构合计罚没415万元,从近年来的罚单情况来看,2017年以来问题不断增多,到2019年罚单数量和金额达到小高峰,随着监管不断趋严,金融租赁公司业务不断规范。从罚单中可以发现,《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条仍然是重灾区,尤其是第四十六条第...
“十三五”期间,2015年9月,国务院发布《关于加快融资租赁业发展的指导意见》,融资租赁行业进入高速发展期;2018年4月,商务部将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给银保监会,有关职责由银保监会履行,在监管转隶的背景下,我国融资租赁业由高速发展期转入深度调整期。2020年6月,银保监会先后发布《融资租赁公司监督管理暂行办法》、《金融租赁公司监管评级办法(试行)》,中央...
“十三五”期间,2015年9月,国务院发布《关于加快融资租赁业发展的指导意见》,融资租赁行业进入高速发展期;2018年4月,商务部将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给银保监会,有关职责由银保监会履行,在监管转隶的背景下,我国融资租赁业由高速发展期转入深度调整期。2020年6月,银保监会先后发布《融资租赁公司监督管理暂行办法》、《金融租赁公司监管评级办法(试行)》,中央...
3月5日,十三届全国人民代表大会第四次会议在人民大会堂开幕。国务院总理李克强代表国务院向大会作政府工作报告,报告提出2021年发展主要预期目标,也指导了融资租赁行业的发展方向,可以从中看出行业的机遇和挑战。与此同时,两会期间,关于融资租赁行业,众多代表提出相关建议,例如降低融资租赁相关税收成本,出台与融资租赁业务相匹配的契税政策,建立健全融资租赁配套制度。更有代表建议,随着汽车租赁市场的不...
十三届全国人大三次会议表决通过的《中华人民共和国民法典》(以下简称“《民法典》”)将于2021年1月1日起正式实施,宣告了我国《民法典》时代正式到来。《民法典》通过后,将正式取代《合同法》,融资租赁业将迎来新的法律环境。《民法典》扩大了动产担保合同的范围,并对融资租赁合同的相关规定有较大改动和再丰富。本文将分析民法典中与融资租赁相关的规定变化,并分析其对行业未来发展的影响。
2019年银保监会共有31个规章立法列入工作计划,其中包括《融资租赁企业监督管理办法》。2020年1月8日,中国银行保险监督管理委员会制定了《融资租赁公司监督管理暂行办法(征求意见稿)》(以下简称“《办法》”),对融资租赁企业业务范围、经营规则、监管指标、监督管理等进行了全面的规范,并面向社会公开征求意见。较2013年出台的《融资租赁企业监督管理办法》,《办法》涉及的相关规定更为明晰也更加严格。本文...
2019年银保监会共有31个规章立法列入工作计划,其中包括《融资租赁企业监督管理办法》。2020年1月8日,中国银行保险监督管理委员会制定了《融资租赁公司监督管理暂行办法(征求意见稿)》(以下简称“《办法》”),对融资租赁企业业务范围、经营规则、监管指标、监督管理等进行了全面的规范,并面向社会公开征求意见。较2013年出台的《融资租赁企业监督管理办法》,《办法》涉及的相关规定更为明晰也更加严格。本文...
2018年4月,商务部将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给银保监会,有关职责由银保监会履行。至今,银保监会统一监管已经一年有余,各地金融监管局正在积极排查行业企业、创新工作模式,推动行业发展,先后制定了多项地方监管条例。2019年银保监会共有31个规章立法列入工作计划,其中涉及《融资租赁企业监督管理办法》。10月31日,银保监会在官网披露《关于加强商业保理企业监督管理...
在金融租赁行业业绩显著的背景下,不少机构希望进入金融租赁领域分一杯羹。2017年以来希望设立金融租赁的申请不乏其数,无锡银行、长沙银行等多家银行积极推动金融租赁公司的设立进程。有些公司仍然坚守在审批的大门前,有些公司则通过收购股权布局这一行业。2019年10月15日,邦银金租股权变更事项获中国银保监会批复,中原银行成为其控股股东,持股90%。至此,历时近8个月,中原银行正式拿下金融租赁牌照,成为全国...
近日,国务院发布《中国(山东)、(江苏)、(广西)、(河北)、(云南)、(黑龙江)自由贸易试验区总体方案》(以下简称《总体方案》),此次《总体方案》中新设的6大自贸区提出了各有侧重的差别化改革试点任务,多次提及融资租赁。目前,天津、上海、广东等地已经成为融资租赁业的重要集聚区。最近新开放的6个自贸区,发展融资租赁具有地理优势,也具有区域经济优势,将为融资租赁行业的加速发展、健康发展提供...
2019年以来仅有交银金融租赁、北部湾金融租赁、太平石化金融租赁三家金融租赁公司接到了罚单,三家机构合计罚没180万元,从近年来的罚单情况来看,2017、2018年为问题高发期,随着监管不断趋严,金租公司业务不断规范,2019年罚单数量和金额明显减少。此外,从罚单中可以发现,《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条已成为重灾区,尤其是第四十六条第(五)项“严重违反审慎经营规则的”。可以预见,融资租...
日前,安徽省出台了《加快发展智慧养老若干政策》,智慧养老再次迎来利好政策。我国养老产业经过十几年的探索和积累,逐渐由初创阶段进入快速发展阶段。由于老龄化具有刚性、不可逆特点,未来养老产业的需求将向医疗、护理、器械、文体等多方面衍生,“金融+养老”的模式一方面降了养老产业诸多不确定性带来的风险,另一方面也促进了养老产品的流通。未来,随着产业政策的不断完善、老年人口消费观念的持续变化,健...
2月18日,中共中央、国务院发布《粤港澳大湾区发展规划纲要》(下称《纲要》);2月20日,国家发改委与澳门特别行政区政府经协商一致签署《国家发展和改革委员会与澳门特别行政区政府关于支持澳门全面参与和助力“一带一路”建设的安排》(下称《安排》),近期一系列的政策安排为融资租赁行业在粤港澳地区发展业务集聚提供了政策红利。政策明确提出要大力发展船舶、航空领域融资租赁业务,国银金租(香港上市公司)...
2018年12月7日,财政部对《企业会计准则第21号——租赁》进行了修订(以下简称“新租赁准则”)。此次修订完善租赁准则一方面是为了保持我国企业会计准则与国际财务报告准则持续全面趋同,另一方面也是为了更真实地反映企业资产负债情况,提高会计信息质量和防范化解风险。本文将分析修订完善租赁准则的背景,租赁准则修订的主要内容,以及新租赁准则对行业未来发展的影响。
2018年5月14日,融资租赁行业迎来了历史性变革。商务部将制定融资租赁公司经营和监管规则职责划给银保监会,银保监会自4月20日起履行相关职责。这标志着,内外资融资租赁公司和金融租赁公司分别由商务部和银保监会监管的时代结束,正式进入银保监会统一监管时代。日前,各省机构改革方案相继对外公布,地方金融监管体系逐渐明朗,已有多省/市相继成立地方金融监督管理局,加挂省/市金融工作局牌子。本文将分析融资租...
5月14日商务部办公厅发布通知,已将制定融资租赁公司、商业保理公司、典当行业务经营和监管规则职责划给中国银行保险监督管理委员会。自4月20日起,有关职责由银保监会履行。今后,商务部系下融资租赁公司划归银保监会监管之后,除去商业保理公司、典当行业,单单商务部系下融资租赁公司就有8000多家,如此众多的公司应该如何监管,也是摆在银保监会面前的迫切问题。
随着租赁资产证券化(ABS)市场的快速增长,加强资产证券化业务的规范性,成为行业的普遍诉求。2018年2月,沪深交易所、机构间私募产品报价与服务系统相继发布了《融资租赁债权资产支持证券挂牌条件确认指南》和配套的《融资租赁债权资产支持证券信息披露指南》,对融资租赁ABS的发行和存续期管理进行了规范,提升了租赁ABS业务发展的标准化运作能力,为租赁业可持续发展带来利好。本文将分析租赁ABS发展现状,《指...
日前,国务院印发《国家技术转移体系建设方案》,《方案》提出要完善多元化投融资服务,开展知识产权证券化融资试点,鼓励商业银行开展知识产权质押贷款业务。知识产权资本化、证券化工作在我国仍处于初级发展阶段,未来随着监管部门标准、规则的明晰和配套措施的落地,将不断促进知识产权证券化的发展。本文将分析知识产权证券化发展现状,《方案》对知识产权证券化的促进作用,并对知识产权证券化未来发展进行展望...
2017年3月,香港特区政府希望推动香港成为飞机融资及租赁中心,通过了关于飞机融资及租赁业务的新税制,按照新制度,飞机租赁企业在香港设立平台的实际所得税率将由原来的34%下降至6.5%以内,这将低于目前全球主要飞机租赁枢纽国家的税率,极大地促进香港飞机租赁中心的建设。本文将分析飞机租赁业发展现状,新税制对于建设飞机租赁中心的促进作用,并对香港飞机租赁中心未来发展进行展望。
租赁和商务服务业是2002年国民经济行业分类的新增门类,是我国国家统计局2002年大范围修订国民经济行业分类标准后提出的一个行业名称。近年来,随着行业规模的进一步扩大,行业监管部门对于各细分行业的监督管理进一步加强,陆续出台和修订了相关的监管办法,旨在加强行业监管,推动行业健康发展。本文将分析融资租赁行业的政策现状,并对未来环境发展进行展望。